山南市审计局2017年度部门决算

　　山南市审计局2017年度部门决算

　　目 录

　　第一部分 审计局概况

　　一、主要职能

　　二、部门单位构成

　　第二部分 审计局2017年度部门决算明细表

　　一、财政拨款收支决算总表

　　二、一般公共预算支出决算表

　　三、一般公共预算基本支出决算表

　　四、一般公共预算“三公”经费支出决算表

　　五、政府性基金支出决算表

　　六、部门收支决算总表

　　七、部门收入决算总表

　　八、部门支出决算总表

　　第三部分 审计局2017年度部门决算情况说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分

　　审计局概况

　　一、主要职能

　　（一）贯彻执行党和国家有关审计工作的方针政策和法律法规。拟定山南市审计事业发展规划及目标，确定工作重点，制定并组织实施年度审计计划。

　　（二）负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　（三）组织对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　（四）向市委、人大、政府和区审计厅提交本级预算执行和其他财政收支的审计结果报告；向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；向各县人民政府提交县级预算执行审计情况和其他财政收支的审计结果报告；受市政府（县人民政府）委托，向市人大常委会（县人大常委会）提交市级（县级）预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和区、县级政府通报审计情况和审计结果。

　　（五）承担市审计局的信息化建设，负责计算机网络安全及技术维护，配合开展计算机辅助审计。

　　（六）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法受理被审计单位对审计决定提请的行政复议、行政诉讼或市委、市政府裁决中的有关事项。协助有关部门查处相关重大案件。

　　（七）组织实施对贯彻执行国家及自治区、市财经方针、政策和宏观调控措施落实情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家和市财政收支有关的特定事项进行行业审计、专项审计和审计调查。

　　（八）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

　　1、本级预算执行情况和其他财政财务收支情况，市直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

　　2、市、县（区）、乡（镇）的财政预算执行情况、决算和其他财政财务收支及市财政转移支付资金。

　　3、使用市级财政资金的社会团体和事业单位的财政财务收支情况。

　　有企业及国有资本占控股地位或者主导地位的企业资产、负债、损益情况。

　　6、市重点工程建设项目和其他建设项目的预（概）算执行情况和财务收支、竣工决算情况。

　　7、全市党政机关、企事业单位的县级及以下领导干部任期（任中、离任）经济责任情况。

　　8、指导和监督政府部门、所属事业单位及企业内部审计工作。核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　9、法律、法规规定应由市审计局进行的审计事项。

　　10、上级审计部门授权、委托的审计事项。

　　（九）组织开展审计人员的专业培训、审计调研和审计领域的区内外交流活动。

　　（十）承办市委、市政府和区审计厅交办的其他事项。

　　二、审计局部门决算单位构成

　　根据上述职责，山南市审计局内设13个行政机构（12个正科级建制、1个副处级建制）；分别为办公室、法规科、财政金融审计科、行政事业审计科、社会保障审计科、经济责任审计处（副县级）、固定资产投资审计科、经贸外资审计科、农业与资源环境审计科、派出审计一科、派出审计二科、派出审计三科、派出审计四科。1个事业机构，正科级建制（审计信息中心）。与市委组织部、市纪检委等有关部门在工作职能上的协调联系，根据市委、政府下发的有关规定执行。截止2017年12月31日，我局在职干部职工58人，其中：公务员35人、援藏干部3人、工人5人、公益性5人、退休10人。

　　第二部分

　　审计局2017年度部门决算表

　　第三部分

　　审计局2017年度部门决算情况说明

　　一、2017年度财政拨款收支决算总体情况说明

　　2017年度一般公共财政预算拨款为1770.08万元，其中年初预算1393.84万元、追加指标28.30万元、上年结转347.94万元； 截止2017年12月31日经费支出共计1385.21万元，年末结转结余384.87万元。比2016年度一般公共财政预算拨款增加378.12 万元，增长27%，增加的主要原因：1、追加工龄折算和住房补贴提标部分。2、市委、政府高度重视审计监督工作、自治区审计厅对我局审计任务增加，使我局审计各项经费支出提升。

　　 二、2017年度一般公共预算当年财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算当年财政拨款决算规模变化情况

　　 山南市审计局2017年一般公共预算当年财政拨款支出1385.21万元，相比2016年支出增加342.72万元，同比增长32.8%。增加的主要原因：1追加工龄折算和住房补贴提标部分。2由于审计任务重、项目多，还要交叉到其他地市审计，出差及下县更多，所以造成了公务用车运行及维护费、出差、住宿等费用增加。

　　（二）一般公共预算当年财政拨款决算结构情况

　　2017年度一般公共预算当年财政拨款支出1385.21万元，其中：基本支出1340.99万元，占总支出的97%；项目支出44.22万元，占总支出的3%。

　　（三）一般公共预算当年财政拨款决算具体使用情况

　　1、一般公共服务支出(类)审计事务（款）行政运行（项）1076.78万元(含其他一般公共服务支出0.8万元)；

　　2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务支出（项）8.33万元；

　　3、一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）35.89万元；

　　4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休支出（项）142.45万元。

　　5、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗支出（项）48.30万元。

　　6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）73.45万元。

　　三、2017年度一般公共预算基本支出决算情况说明

　　2017年我局一般公共预算基本支出1340.99万元。

　　（一）工资福利支出1084.74万元，占基本支出的81%。其中：基本工资182.91万元，津贴补贴499.7万元，奖金56.07万元，社会保障缴费71.61万元，伙食补助费19.10万元，机关事业单位基本养老保险缴费104.32万元，职业年金缴费62.47万元，其他工资福利支出88.56万元。

　　（二）商品和服务支出110.26万元，占基本支出的8.12%。其中：办公费14.33万元；印刷费4.36万元；水费1.62万元；电费8.38万元；邮电费14.8万元；维修（护）费1.18万元；差旅费15.12万元；公务接待费2.35万元；取暖费10.46万元；工会经费6.74万元；公务用车运行维护费18.55万元；其他商品服务支出12.37万元。

　　（三）对个人和家庭补助支出145.99万元，占基本支出的10.88%。其中：退休费2.09万元；生活补助16.62万元；医疗费48.31万元；住房公积金73.45万元；其他对个人和家庭补助支出5.52万元。

　　四、2017年度一般公共预算项目支出决算情况说明

　　2017年我局一般公共预算项目支出44.22万元。

　　（一）商品和服务支出42.26万元，占项目支出的95.59%。其中：办公费0.53万元；印刷费3.61万元；邮电费1.2万元；维修（护）费4.56万元；差旅费12.59万元；劳务费0.9万元；公务用车运行维护费16.81万元；其他商品服务支出2.07万元。

　　 （二）对个人和家庭补助支出1.95万元，占项目支出的4.41%。

　　 五、2017年“三公”经费决算情况说明

　　山南市审计局2017年“三公”经费决算37.69万元。其中：1、公务接待费2.35万元，公务接待费支出比2016年同期增加0.63万元。公务接待费增加主要原因为我局项目审计薄弱，从对口援藏三省审计机关邀请项目审计专家到我局指导工作。公务接待费主要用于接待上级部门对我单位审计工作指导、监督、检查工作正常运行而发生的业务接待费。接待批次27次，213人次。

　　2、2017年度公务用车运行及维护费实际支出35.35万元，比2016年减少2.85万元。减少8%，减少的主要原因：车辆修理费减少。公务用车购置0辆，车辆保有量5辆。

　　3、2017年我单位未产生因公出国（境）费用。与去年相比无增减变化。

　　六、2017年度收支决算情况总体说明

　　2017年度财政拨款收入共计1770.08万元，其中：财政拨款收入1422.14万元；上年结转347.94万元。

　　2017年度财政拨款支出共1770.08万元，其中：支出1385.21万元；年底结转384.87万元。

　　 七、2017年度收入决算情况说明

　　2017年收入共计1770.08万元，上年结转结余资金347.94万元；本年财政拨款收入1422.14万元，其中：

　　（一）市财政局年初预算安排为1393.84万元，其中：工资福利支出918.7万元；商品和服务支出99.23万元；对个人和家庭补助支出184.93万元；项目支出190.98万元。

　　（二）追加预算指标28.3元，其中：退休人员养老金调资1.16元；干部职工取暖费提标经费2.46元；退休人员体检费1.35元；高海拔折算工龄补贴7.59元；按月住房补贴调标增资14.94元；干部驻村工作生活补助资金0.8元。

　　八、2017年度支出决算情况说明

　　 2017年度我局总支出共计1385.21万元。

　　（一）2017年度我局基本支出1340.99万元

　　1、一般公共服务支出—审计事务—行政运行1076.79万元，其中：工资福利支出944.35万元；商品服务支出110.26万元；对个人和家庭补助支出22.18万元。

　　2、社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—未归口管理的行政单位离休费142.45万元。

　　 3、医疗卫生与计划生育支出48.3万元。

　　 4、住房保障支出73.45万元。

　　（二）2017年度我局项目支出44.22万元

　　1、审计业务支出8.33万元；

　　2、其他审计事务支出35.89万元。

　　九、政府采购安排情况说明

　　 2017年度我单位政府采购0元，未发生此项支出。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费情况说明

　　 2017年机关运行经费财政拨款决算数为110.26万元，比2016年决算增加36.62万元，增长50%。

　　 （二）2017年度我单位无政府性基金收支。

　　（三）2017年度固定资产情况说明

　　年初固定资产、资产基金为1663.61万元，年末固定资产、资产基金为1670.34万元，比上年增加6.73万元，增加原因2017年底局机关开设食堂购置设备。截止2017年12月底，我局共有车辆5辆，全部为一般公务用车。无单价50万元以上通用设备及单价100万元以上专用设备。

　　（四）预算绩效情况说明。2017年我局未列入预算绩效管理试点部门。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、名词解释

　　1、部门决算：指根据年度预算执行结果而编制的年度会计报告。它是预算执行的总结。当国家预算执行进入终结阶段，要根据年度执行的最终结果编制国家决算。

　　2、财政拨款收入：指审计局本年度从区级财政部门取得的财政拨款。

　　3、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指审计局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　 4、一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：指审计局的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

　　 5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映审计局开支的离退休经费。

　　 6、基本支出：指为保障审计局正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　7、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。