山南市审计局2018年度部门预算

　　山南市审计局2018年度部门预算

　　目 录

　　第一部分 审计局概况

　　一、部门预算单位构成

　　二、部门职责和机构设置

　　第二部分 审计局2018年度部门预算表

　　一、财政拨款收支总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、一般公共预算基本支出表

　　四、一般公共预算“三公”经费支出表

　　五、政府性基金预算支出表

　　六、部门收支总表

　　七、部门收入总表

　　八、部门支出总表

　　第三部分 审计局2018年度部门预算数据分析

　　第四部分 名词解释

　　第一部分

　　审计局概况

　　 一、审计局预算单位构成

　　 纳入山南市审计局2018年部门预算编制范围的一个部门，为一级预算单位，无二级预算单位。

　　 二、部门职责和机构设置

　　（一）部门职责。

　　 1、贯彻执行党和国家有关审计工作的方针政策和法律法规。拟定山南市审计事业发展规划及目标，确定工作重点，制定并组织实施年度审计计划。

　　2、负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　3、组织对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　4、向市委、人大、政府和区审计厅提交本级预算执行和其他财政收支的审计结果报告；向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；向各县人民政府提交县级预算执行审计情况和其他财政收支的审计结果报告；受市政府（县人民政府）委托，向市人大常委会（县人大常委会）提交市级（县级）预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和区、县级政府通报审计情况和审计结果。

　　5、承担市审计局的信息化建设，负责计算机网络安全及技术维护，配合开展计算机辅助审计。

　　6、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法受理被审计单位对审计决定提请的行政复议、行政诉讼或市委、市政府裁决中的有关事项。协助有关部门查处相关重大案件。

　　7、组织实施对贯彻执行国家及自治区、市财经方针、政策和宏观调控措施落实情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家和市财政收支有关的特定事项进行行业审计、专项审计和审计调查。

　　8、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

　　（1）本级预算执行情况和其他财政财务收支情况，市直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

　　（2）区、县、乡（镇）的财政预算执行情况、决算和其他财政财务收支及市财政转移支付资金。

　　（3）使用市级财政资金的社会团体和事业单位的财政财务收支情况。

　　（4）市直部门、区、县政府和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其它有关基金、资金的财务收支情况。

　　（5）市属国有企业及国有资本占控股地位或者主导地位的企业资产、负债、损益情况。

　　（6）市重点工程建设项目和其他建设项目的预（概）算执行情况和财务收支、竣工决算情况。

　　（7）全市党政机关、企事业单位的县级及以下领导干部任期（任中、离任）经济责任情况。

　　（8）指导和监督政府部门、所属事业单位及企业内部审计工作。核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　（9）法律、法规规定应由市审计局进行的审计事项。

　　（10）上级审计部门授权、委托的审计事项。

　　9、组织开展审计人员的专业培训、审计调研和审计领域的区内外交流活动。

　　10、承办市委、市政府和区审计厅交办的其他事项。

　　（二）部门机构设置。

　　根据上述职责，山南市审计局内设13个行政机构（12个正科级建制、1个副处级建制）；分别为办公室、法规科、财政金融审计科、行政事业审计科、社会保障审计科、经济责任审计处（副县级）、固定资产投资审计科、经贸外资审计科、农业与资源环境审计科、派出审计一科、派出审计二科、派出审计三科、派出审计四科。1个事业机构，正科级建制（审计信息中心）。与市委组织部、市纪检委等有关部门在工作职能上的协调联系，根据市委、政府下发的有关规定执行。截止2017年12月31日，我局在职干部职工58人，其中：公务员35人、援藏干部3人、工人5人、公益性5人、退休10人。

　　第二部分

　　审计局2018年度预算明细表

　　第三部分

　　审计局2018年度预算情况说明

　　一、年度财政拨款收支预算情况总体情况说明

　　根据山财预指【2018】1号《西藏山南市财政局关于下达2018年财政收支预算的通知》。我单位2018年财政拨款收支总预算1534.82万元。收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款，支出包括：一般公共服务支出1227.79万元，社会保障和就业支出148.70万元，医疗卫生与计划生育支出75.34万元，住房保障支出82.99万元。

　　2018年收支总预算比2017年增加149.64万元，增长10.8%。增加的主要原因：市委、政府高度重视审计监督工作、自治区审计厅对我局审计任务增加，导致我局审计专项经费增加。

　　二、关于山南市审计局2018年一般公共预算支出情况说明

　　2018年审计局部门预算一般公共预算支出数为1534.82万元，具体情况如下：

　　（一）一般公共服务支出（类）2018年一般公共预算支出数为1227.79万元，比2017年执行数增加106.79万元，增长9.5%。其中：

　　 1、审计事务（款）行政运行（项）2018年一般公共预算支出数为1034.79万元，比2017年减少86万元，下降7.6%。

　　 2、审计事务（款）审计业务（项）2018年项目支出93万元，比2017年增加84.67万元，增长101.6%。

　　 3、审计事务（款）其他审计事务支出（项）2018年项目支出100万元，比2017年增加64.12万元，增加178.7%。

　　（二）社会保障和就业支出（类）2018年一般公共预算支出数为148.70万元，比2017年执行数增加6.25万元，增长4.3%。其中：

　　 1、行政事业单位离退休（款）2018年一般公共预算支出数为142.02万元，比2017年执行数增加4.86万元，增长3.5%。

　　2、财政对其他社会保险基金的补助（款）2018年一般公共预算支出数为6.68万元，比2017年执行数增加1.4万元，增长26.5%。

　　（三）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）2018年一般公共预算支出数为75.34万元，比2017年执行数增加27.04万元，增长55.9%。

　　 （四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2018年一般公共预算支出数为82.99万元，比2017年执行数增加9.54万元，增长12.9%。

　　三、关于山南市审计局2018年度一般公共预算基本支出情况说明

　　2018年审计局一般公共预算基本支出共计1301.56万元，其中：

　　（一）工资福利支出1120.37万元。

　　基本工资193.63万元，津贴补贴463.86万元，奖金58.59万元，伙食补助19.80万元，机关事业基本养老保险141.22万元，医疗保险56.49万元，公务员医疗补助18.85万元，失业保险0.33万元，工伤保险1.41万元，生育保险4.94万元，住房公积金82.99万元，其他工资福利支出78.26万元。

　　其他工资福利支出78.26万元，其中：加班费8.71万元，高海拔工龄折算费24.44万元，住房补贴33.61万元，家属小孩肉价补贴0.04万元，水电费补助1.73万元，独生子女费0.02万元，烤火防寒费7.84万元，其他工资福利1.87万元。

　　（二）商品和服务支出97.7万元。

　　办公费11.59万元，印刷费2.19万元，水费1.2万元，电费2.12万元，邮电费4.36万元，取暖费2.48万元，差旅费25.76万元，培训费3.31万元，公务接待费2.07万元，工会经费15.68万元，福利费0.29万元，公务用车运行维护费20.00万元，退休公用经费0.56万元，其他商品和服务支出6.09万元。

　　（三）对个人和家庭补助支出83.49万元。

　　退休住院护工费 0.80万元，休假探亲费38.52万元，未休假探亲费14.21万元。维稳值班补助19.8万元，通讯补助10.16万元。

　　四、关于山南市审计局2018年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

　　2018年我单位“三公”经费预算数22.07万元。其中：无因公出国（境）费；公务用车购置及运行维护费20万元，全部为公务用车运行费，无车辆购置费用；公务接待费2.07万元。2018年“三公”经费预算比2017年减少3.98万元，减少14.7%，减少的主要原因：市财政对2018年公务用车运行费支出进行了压减。

　　（一）我单位无因公出国（境）费用。

　　（二）公务用车购置及运行维护

　　我单位实有车辆5辆，都按规定记入固定资产。2018年我局无公务用车购置费预算，公务用车运行维护费预算20万元，同比上年减少4万元，减少16%。主要是市财政对2018年公务用车运行费支出进行了压减，导致费用减少。车辆运行维护费用于车辆维修、洗车费、油料费等。不存在违规购置车辆、公车私用、豪华装饰公务用车等情况。

　　（三）公务接待费

　　2018公务接待费预算2.07万元，同比上年增加0.02万元，增加1%。增加原因：我局项目审计薄弱，邀请对口援藏三省审计机关的审计专家对我局工作进行指导，相应增加接待费。公务接待费主要用于接待上级部门对我单位审计工作指导、监督、检查工作正常运行而发生的业务接待费；不存在以会议费、培训费等名义报销接待费等情况。

　　五、关于山南市审计局2018年政府性基金预算支出情况说明

　　我局2018年没有安排政府性基金预算支出。

　　六、关于山南市审计局2018年收支预算情况说明

　　按照综合预算的原则，我局所有收入和支出均纳入部门预算管理。我局2018年收支总预算1534.82万元，具体情况如下：

　　（一）收入预算总计1534.82万元。

　　（二）支出预算总计1534.82万元。

　　1、一般公共服务支出1227.79万元，占总支出的80%。

　　2、社会保障和就业支出148.7万元，占总支出的9.7%。

　　3、医疗卫生与计划生育支出75.34万元，占总支出的4.9%。

　　4、住房保障支出82.99万元、占总支出的5.4%。

　　 七、其他重要事项情况说明

　　（一）、机关运行经费安排使用情况说明。2018年机关运行经费财政拨款预算97.70万元，比2017年预算减少1.53万元，下降1.5%。

　　（二）政府采购安排情况说明。2018年度我单位年度预算中安排政府采购23.68万元。其中：办公家具-主席台0.88万元，扶手椅中号0.72万元，条桌3.15万元，小椅子1.14万元，茶水柜1.4万元，扶手椅大号3.87万元，双面桌6.86万元，三人坐沙发2.52万元，茶几0.75万元，铁皮文件柜1.62万元，复印柜子0.12万元，投影仪0.65万元。

　　（三）国有资产占有情况说明。截止2018年1月，我局共有车辆5辆，全部为一般公务用车。无单价50万元以上通用设备及单价100万元以上专用设备。

　　（四）预算绩效情况说明。2018年我局未列入预算绩效管理试点部门。

　　第四部分

　　名词解释

　　 一、部门预算：是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

　　二、一般公共预算拨款收入：是指本级财政当年拨付的资金。

　　三、一般公共服务（类）审计事务（款）指审计局用于保障机构正常运行、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　（一）行政运行（项）：指用于保障完成日常工作任务而发生的基本支出。

　　 （二）审计业务（项）：指审计局的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

　　 （三）基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　 （四）项目支出：是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

　　 四、社会保障和就业支出（类）：指用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

　　 五、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指审计局按照国家政策规定用于住房改革方面支出。

　　 住房公积金（款）：是按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。