关于2018年市本级财政预算调整方案的报告

　　山南市一届人大常委会

　　第十八次会议文件（10）

　　山南市人民政府关于2018年市本级财政预算

　　调整方案的报告

　　——2018年12月12日在山南市第一届人民代表大会

　　常务委员会第十八次会议上

　　山南市财政局

　　各位副主任,秘书长,各位委员：

　　受市人民政府委托，现将我市2018年市本级财政预算调整方案报告如下，请予以审议。

　　 一、市级第一届人民代表大会第三次会议批准的市本级预算安排情况

　　市本级一般公共预算总财力为401911万元，其中：一般公共预算收入安排78590万元，自治区转移支付收入252312万元（其中：返还性收入15621万元、一般转移支付收入184147万元、专项转移支付收入52544万元），上年结转收入4513万元，调入预算稳定调节基金66391万元、从国有资本经营预算调入105万元。一般公共预算支出安排401911万元。市本级一般公共预算收支平衡。

　　 市本级政府性基金预算总财力为51556万元，其中：地方政府性基金预算收入22000万元，上级基金补助收入10364万元，上年结转收入19192万元。政府性基金预算支出安排51556万元。市本级政府性基金预算收支平衡。

　　 市本级国有资本经营预算财力为1135万元，其中：国有资本经营预算收入436万元，上年结转收入699万元。国有资本经营预算支出为1135万元。市本级国有资本经营预算收支平衡。

　　 二、预算调整原因

　　 一是自治区财政厅批复下达转移支付资金，使今年的财力相应增加。

　　 二是根据年度预算执行情况，需要调整使用专项资金。

　　 三是按照国务院、自治区关于统筹使用财政存量资金的政策要求，今年市本级收回财政存量资金统筹用于弥补今年新增重点项目支出资金缺口。

　　 鉴于上述原因，需要对年初市一届人大三次会议审议通过的市本级财政预算进行调整。

　　 三、预算调整方案

　　（一）一般公共预算收支变化及调整情况。收入预算调整方案。截至10月底，市本级新增上级转移支付收入106474万元，其中：一般转移支付资金7802万元、专项转移支付资金98672万元。自治区调减年初提前告知专项转移支付收入2890万元。市本级从年初财力中下达县区专项转移支付21666万元。市本级一般公共预算总财力调整为483829万元，增长20%。支出预算调整方案。经测算，市本级上级转移支付支出实际调增103584万元，其中：一般转移支付增加7802万元、专项转移支付实际增加95782万元。市本级从年初财力中下达县区专项转移支付21666万元。市本级一般公共预算总支出调整为483829万元，增长20%。财政收支平衡情况。按照上述一般公共预算收支变化情况，调整后市本级一般公共预算总收入和总支出均为483829万元，增长20%，一般公共预算收支平衡。

　　 （二）政府性基金预算收支变化及调整情况。截至10月底，市本级政府性基金预算实际完成收入6617万元，完成年初预算数的30%，主要为国有土地出让价款收入。市本级从年初财力中下达县区基金专项转移支付9733万元。自治区转贷地方政府专项债券5100万元，专项用于三个安置小区及数码广场土地储备项目。市本级政府性基金预算总收入和总支出均调整为31540万元。政府性基金预算收支平衡。

　　 （三）国有资本经营预算收支变化及调整情况。截至10月底，市本级国有资本经营预算实际完成收入1261万元，完成年初预算数的189%，主要为市建工集团、雅投公司、城投公司和旅投公司2017年度国有资本收益金。市本级国有资本经营预算总收入和总支出均调整为1960万元。国有资本经营预算收支平衡。

　　 (四)市本级新增一般转移支付财力安排情况。2018年自治区下达新增一般转移支付资金7802万元。结合市本级年度预算执行情况以及重点项目实施进度，将新增财力安排如下：一是针对近年来我市农牧区合作医疗资金出现透支的问题，根据市委、市政府主要领导指示精神，为切实解决各县（区）农牧区合作医疗资金透支现状，保障农牧民患者住院费用报销，从新增财力中解决农牧区合作医疗补助资金500万元；二是按照《关于市委主要领导边境一线调研时安排任务进行分解的通知》（山委办发电〔2018〕229号）要求，从新增财力中安排洛扎县拉郊乡德玛龙至色德沃边防巡逻道建设资金300万元；三是乃东区三个棚户区改造（一期）项目是我市重点建设项目，工程总投资66628.56万元，其中：贷款资金54690万元、国家补助资金3456万元，尚有项目缺口资金8482.56万元。目前三个棚户区改造项目基本完成，为避免年底出现拖欠民工工资等情况，根据市人民政府第28次常务会议精神，项目缺口资金按市、区两级财政6:4比列承担市本级需要配套5089.54万元。从新增财力中安排市本级配套资金4000万元；四是已开工建设的泽当城区香曲西路改扩建项目是市委、市政府确定的城镇功能提升项目，工程总投资为7160万元，目前已从市本级盘活财政存量资金中安排项目资金3499万元，尚有项目缺口资金3661万元。为确保项目顺利实施，避免年底出现拖欠民工工资等情况，将剩余新增财力3002万元用于香曲西路改扩建项目。

　　 （五）市本级专项资金调整使用事项。为加大财政资金统筹力度，提高资金使用效益，按照年度预算执行情况，具体调整事项如下：一是从年初预算安排的新增人员经费中调减855.24万元，用于2018年野生动物肇事补偿保险保费855.24万元。二是根据市政府第35次常务会议研究通过的《2018年市本级财政对教育投入资金分配方案》，市教育局机关年初预算安排的本级财政对教育投入资金中调减4250.93万元，用于市直学校标准化建设、教育质量激励、办学条件改善、党建和培训等相关领域经费，其中：第一职业技术学校180.29万元、第二职业技术学校34.46万元、一高66.41万元、二高1920.58万元、三高326.36万元、东辉中学95.09万元、实验学校39.12万元 、特殊学校656.02万元、一小27.79万元、三小31.41万元、实验幼儿园12.94万元、二幼211.89万元、三幼648.57万元。以上调整事项均不增加（或减少）市本级财力及支出。

　　 四、需要报告事项

　　 （一）上级专项转移支付收入情况。截至10月底，市本级上级专项转移支付收入实际增加95782万元，已按上级规定用途和专项资金管理办法使用。其中：新增自治区专项转移支付收入98672万元，自治区调减提前告知专项转移支付收入2890万元。自治区新增专项转移支付主要涉及项目有：公共租赁住房建设项目资金、教育事业经费、脱贫攻坚统筹整合资金、农业保险保费补贴资金、救灾物资储备库建设项目资金、警务技能培训基地建设项目资金、水利专项项目资金、医疗人才“组团式”援藏周转房建设项目资金、水污染防治专项资金、市人民医院改扩建项目资金、公共职业技能实训基地建设项目资金、车辆购置税收入补助地方资金、藏医院藏医传承创新项目基建资金等已按自治区规定用途作了安排。自治区调减提前告知专项转移支付为中央财政农业生产发展资金2050万元、矿产资源勘查专项资金840万元。根据《预算法》中“因专项转移支付而引起的预算支出变化，不属于预算调整”的要求，未列入此次预算调整方案。

　　 （二）盘活财政存量资金情况。按照盘活财政存量资金的相关规定，市财政局、审计局联合核查存量资金，收回一般公共预算、部门预算、财政专户、财政代管资金专户及单位实有资金账户结转结余资金共计41939.34万元。根据一届市委第64次常委会、市人民政府第41次常务会议精神，一是安排边境小康村建设资金10000万元，其中：错那县2700万元、洛扎县2870万元、浪卡子县1560万元、隆子县2870万元。二是安排152个村（居）级组织活动场所标准化建设资金8360万元，其中：扎囊县1720万元、贡嘎县400万元、加查县2240万元、浪卡子县4000万元。三是安排泽当大道城市综合管廊项目前期费用10641.71万元。四是安排物交会场所建设资金3000万元。五是安排萨热路、香曲西路等城镇功能提升资金5499万元。六是安排“雅砻大观园”项目征地补偿资金1500万元。七是安排原市农牧局院内（人大办公楼）维修资金500万元。八是安排按原用途使用和临时性实施的小型市政建设项目资金2438.63万元。根据《关于收回财政存量资金预算会计处理有关问题的通知》(财预〔2015〕81号)规定，为避免重复列收，收回结转结余资金未列当年公共预算收入。

　　 （三）防范地方政府债务风险情况。一是目前我市地方政府债券余额限额为9.85亿元，市本级在限额范围内转贷债券资金9.36亿元，其中：一般债券资金5.86亿元、专项债券资金资金3.5亿元（含自治区下达2018年新增专项债券5100万元，专项用于三个安置小区及数码广场土地储备项目）。二是截至10月底，市本级地方政府隐性债务余额为14.5亿元，按照《中共中央 国务院关于防范化解地方政府隐性债务风险的意见》（中发〔2018〕27号）精神，针对政府隐性债务风险，结合我市实际，经市政府党组会议研究，制定了《防范化解地方政府隐性债务实施方案》并上报自治区财政厅。

　　以上报告请予以审议。