山南市2025年预算执行情况和2026年财政预算（草案）报告

山南市2025年预算执行情况和2026年财政预算（草案）报告

——2026年1月17日在山南市第二届人民代表大会第九次会议上

山南市财政局

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官之年。在市委、市政府的坚强领导和市人大及其常委会的监督指导下，全市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神、深入贯彻习近平总书记关于西藏工作的重要指示和新时代党的治藏方略，认真落实中央经济工作会议和区党委、市委经济工作会议和全区财政工作会议精神，紧紧围绕党中央决策部署、区党委和市委工作要求以及市人大及其常委会有关决议，严格执行市人大及其常委会批准的预算，自觉接受人大的监督，认真听取政协的意见建议，坚持稳中求进工作总基调，科学统筹财政资源，全力保障重点领域支出，坚决守牢财政运行风险底线，扎实做好各项财政工作，为全市经济社会发展贡献财政力量。

（一）一般公共预算执行情况

1.全市预算执行情况。全市一般公共预算收入总量341.92亿元。其中地方财政一般公共预算收入22.26亿元，完成年初预算的116.4%，同比增长4%，上级补助收入252.98亿元，上年结转收入27.25亿元，一般债务转贷收入6.2亿元；动用预算稳定调节基金30.26亿元；调入资金2.97亿元。全市支出总量341.92亿元。其中地方财政一般公共预算支出305.29亿元，安排预算稳定调节基金9.45亿元；调出资金1.43亿元，上解支出5.11亿元，结转下年支出20.64亿元。当年收支平衡。

2.市本级预算执行情况。市本级收入总量293.75亿元。其中地方财政一般公共预算收入9.97亿元，完成年初预算的109.6%，上级补助收入252.98亿元，一般债务转贷收入6.2亿元；上解收入0.56亿元，上年结转收入7.8亿元，动用预算稳定调节基金15.83亿元；调入资金0.41亿元。支出总量293.75亿元。其中地方财政一般公共预算支出101.6亿元；补助下级支出170.53亿元；一般债务转贷支出4.74亿元；安排预算稳定调节基金0.41亿元；调出资金1.22亿元，上解支出5.06亿元，结转下年支出10.19亿元。当年收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

全市收入总量20.74亿元。其中地方政府性基金预算收入3.59亿元，完成年初预算的162%，同比增长52.1%；上级补助收入7.89亿元，上年结转收入4.19亿元，专项债务转贷收入3.64亿元，调入资金1.43亿元。支出总量20.74亿元。其中地方政府性基金预算支出13.35亿元，调出资金0.86亿元，结转下年支出6.53亿元。当年收支平衡。

市本级收入总量13.71亿元。其中地方政府性基金预算收入0.21亿元，完成年初预算的16%，同比下降53.1%；上级补助收入7.89亿元；上年结转收入0.75亿元，债务转贷收入3.64亿元，调入资金1.22亿元。支出总量13.71亿元。其中地方政府性基金预算支出4.66亿元，补助下级支出6.53亿元，专项债务转贷支出1.67亿元，调出资金0.2亿元，结转下年支出0.65亿元。当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

全市收入总量0.72亿元。其中地方国有资本经营收入0.72亿元，同比增长132.3%。支出总量0.72亿元。其中国有资本经营预算支出0.51亿元，调出资金0.21亿元。当年收支平衡。

市本级收入总量0.68亿元。其中地方国有资本经营收入0.68亿元，同比增长151.9%。支出总量0.68亿元。其中国有资本经营预算支出0.47亿元，调出资金0.21亿元。当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

全市收入总量14.06亿元。其中城乡居民基本养老保险基金2.98亿元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金7.08亿元；城乡居民医疗基本医疗保险基金3.5亿元，失业保险基金0.5亿元。支出总量9.33亿元。收支相抵，当年结余4.73亿元，年末滚存结余35.12亿元。

（六）落实人代会预算审查决议及财政重点工作情况

2025年，全市各级各部门围绕市委、市政府决策部署，严格执行预算法及其实施条例，认真贯彻落实市人大预算决议和审议意见要求，进一步加强财政统筹管理，优化资源配置，着力做好重点领域支出保障，督促加快预算执行进度，推进财政制度改革，不断提高资金效率和效益，为全市经济社会高质量发展提供了有力支撑。

一是支持保障维护社会和谐稳定。落实资金9.01亿元，支持扫黑除恶、人民调解、司法救助、信息化智能化社会治理和维稳体系建设等，稳步提升政法系统办案、维稳、处突能力和水平，促进社会和谐稳定；安排资金0.55亿元，深入实施“四大工程”“六项行动”，推进民族团结进步，加强和改进寺庙管理，引导藏传佛教与社会主义社会相适应，不断铸牢中华民族共同体意识。二是支持保障高原经济高质量发展。落实资金28.57亿元，用于高标准农田建设、乡村振兴等“三农”发展；落实资金7.02亿元，设立产业发展投资基金，支持产业发展、优化营商环境、促进商贸流通、提振消费；落实资金0.68亿元，支持夜市经济；落实资金29.6亿元，支持基础设施建设、公交运维补贴、市政维护、城区道路绿化等；落实资金3.22亿元，支持就业创业扶持；落实资金30.9亿元，支持十五年免费教育、教育“三包”等教育事业发展；落实资金0.42亿元，支持前沿技术和应用基础研究，建立良好研究开发机制体系；落实资金0.91亿元，支持文化和旅游融合，加快发展文化事业和文化旅游产业；落实资金4.73亿元，支持医疗健康保障；落实资金3.05亿元，用于债务还本付息。三是支持保障生态文明高地建设。落实资金29.42亿元，支持森林生态保护修复、防沙治沙、污染防治、南北山巩固提升工程等。落实资金0.39亿元，支持国土绿化行动、雅江流域植绿护绿等。支持建设高原生物研发展示基地。落实资金0.34亿元，支持加大环境污染防治和综合治理力度，持续打好蓝天、碧水、净土保卫战。落实重点生态功能区转移支付政策，引导基层政府加强生态环境保护。四是持续增进民生福祉。坚持在发展中保障和改善民生，把民生作为积极财政政策的优先保障领域，确保投入基层和民生领域资金占总财力的80 %以上，让全市各族群众获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。落实资金1.40亿元，支持落实社会救助政策，加强困难群众基本生活保障，做好机关事业单位干部职工医疗保险和养老保险、城乡居民基本医疗保险和养老保险补助配套，做好工伤、失业和生育保险单位缴费补助配套等，不断完善社会保障体系；落实资金0.83亿元，实施市政府10项民生实事；落实资金0.75亿元，支持保障退役安置军人逐月领取退役金及优抚对象补助、军队转业的自主择业干部医保、退役军人职业技能培训及军转干部冬季取暖费；落实资金22.88亿元，支持惠民惠农政策保障，把党和政府的温暖送到群众手中，切实保障民生福祉。五是加大助企投入力度。落实资金0.32亿元，支持促进民营、中小企业扶持资金，落实符合企业扶持资金政策；六是不断统筹优化财政资源。定期梳理未能及时形成支出的财政资金，累计优化结构调整资金2.8亿元，统筹用于当前发展亟需的重点领域支出；七是自觉接受各方监督。依法接受人大预算审查监督，落实市人大及其常委会有关预算决议；做好审计查出问题整改，及时向市人大常委会报告审计查出问题整改情况；依法做好预算调整；及时向市人大常委会报告预算调整和债务管理情况，及时公开预决算，积极回应人大代表关切事项。

总体来看，2025年，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协监督指导和关心支持下，全市财政系统承压前行，攻坚克难，财政运行稳中有进，预算执行有序推进，主要收入指标保持稳步增长，财政改革与管理取得积极成效。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政运行中仍存在一些问题和短板，主要表现在：财政收入来源较为单一、基础薄弱，部分县（区、市）和市直预算单位预算执行进度缓慢，“钱等项目”问题依然存在；“过紧日子”思想树得不够牢；现代财政管理制度建设仍需持续深化；财政资金使用效益和监督效能有待进一步提升等。对这些问题，我们将高度重视，并采取有效措施切实加以解决。

二、2026年预算草案

2026年是“十五五”开局之年，是我市加快高质量发展的关键时期，做好政府预算工作，意义十分重大。2026年预算编制和财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于西藏工作的重要指示和新时代党的治藏方略，按照区党委、市委党代会工作部署，聚焦“四件大事”、聚力“四个创建”“四个走在前列”，坚持稳中求进、以进促稳、统筹好发展和安全、需求与供给、政府与市场、当前与长远、局部与全局、增量与存量的关系，全力以赴保“三保”，优结构、提效益、着力提质效、保重点。落实更加积极的财政政策，加大财政逆周期调节和跨年度平衡力度，强化资金统筹，优化财力配置，集中财力办大事。深入推进零基预算改革，尽力而为、量力而行，有保有压、突出重点安排预算支出，提高资金使用效益和政策实施效果。深化严肃财经纪律，落实党政机关过紧日子要求，加强政府债务管理，严肃财经纪律，强化预算执行和绩效评价结果运用，为现代化山南建设提供更高质量、更加精准、更有效率、更可持续的财政支撑。

（一）2026年财政收支形势分析

从财政收入看，全市经济延续回升向好态势，为财政收入持续增长奠定了良好基础。但财政收入主要依靠投资拉动，税收收入具有不稳定性，一次性收入因素较多，支柱财源税基不够稳固，不确定性因素较大。从财政支出看，在财力增长有限情况下，“三保”和刚性支出持续增加、落实教育、科技、社保、农业等支出法定增长要求和民生领域、债务还本付息政策需保持一定支出强度。总体来看，2026年财政收支矛盾依然处于紧平衡状态。

（二）2026年预算编制的基本原则

一是科学合理编制收入预算。实事求是编制收入预算，预算编制要与我市经济增长水平相适应，科学定制收入计划，不虚列空转收入，提高收入预算编制的科学性。二是坚持“三保”保障优先。坚持将“三保”工作摆在财政工作的优先顺序，按标准落实基本民生政策，筑牢兜实基层“三保”底线，促进财政平稳、健康、可持续运行。三是坚持深化零基预算改革。按照新的财政体制改革要求，健全有保有压，讲求质效的预算编制过程，加强收入预算统筹，积极稳妥确定年度收入预期，坚持“以项目谋预算”加强支出标准建设，强化预算前置审核，提升预算编制质量，进一步提升预算安排的精准性。四是坚持集中财力办大事。紧紧围绕市委、市政府重大决策部署，建立健全重大战略任务财力保障机制，坚持以系统思维安排预算，预算编制应与经济社会发展，财力状况及部门履职需要相匹配，加大财政支出强度，加强重点领域保障，进一步增强预算安排的系统性。五是坚持提升资金使用效益。以严肃财经纪律为重大要求，坚持守正创新，先立后破，压实部门预算编制主体责任，严格执行约束规定，加强财政资金使用和监督管理，持续防范化解财政风险，进一步提高预算管理的有效性。

（三）2026年预算收入预计和支出安排

1.一般公共预算

全市一般公共预算收入总量233.52亿元。其中地方财政一般公共预算收入19.70亿元，上级补助收入166.43亿元，动用预算稳定调节基金23.79亿元，国有资本经营预算调入0.11亿元，上解收入0.41亿元，一般债务转贷收入3亿元，上年结转结余收入20.08亿元。全市一般公共预算支出总量233.52亿元。当年收支平衡。

市本级一般公共预算收入总量202.41亿元。其中地方财政一般公共预算收入9.28亿元，上级补助收入166.43亿元，动用预算稳定调节基金13亿元，下级上解收入0.41亿元，国有资本经营预算调入0.11亿元，一般债务转贷收入3亿元，上年结转结余收入10.18亿元。市本级一般公共预算支出总量202.41亿元，其中本级支出89.19亿元、债务还本支出3亿元，预备费0.93亿元、补助下级支出108.18亿元、上解支出0.29亿元、调出资金0.82亿元。当年收支平衡。

2.政府性基金预算

全市政府性基金预算收入总量12.37亿元。其中地方财政政府性基金预算收入2.19亿元，上级补助收入0.2亿元，调入资金0.82亿元（一般公共预算调出，用于专项债券付息），专项债务转贷收入3.03亿元，上年结转结余收入6.13亿元。全市政府性基金预算支出总量12.37亿元。当年收支平衡。

市本级政府性基金预算收入总量5.79亿元。其中地方财政政府性基金预算收入1.09亿元，上级补助收入0.2亿元，调入资金0.82亿元（一般公共预算调入，用于专项债券付息），专项债务转贷收入3.03亿元，上年结转结余收入0.65亿元。市本级政府性基金预算支出总量5.79亿元。其中本级支出2.44亿元，补助下级支出0.32亿元，专项债务转贷支出3.03亿元。当年收支平衡。

3.国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入总量0.39亿元。其中地方财政国有资本经营预算收入0.39亿元。国有资本经营预算支出总量0.39亿元。其中全市国有资本经营预算支出0.28亿元，国有资本经营预算调出0.11亿元。当年收支平衡。

市本级国有资本经营预算收入总量0.38亿元。其中地方财政国有资本经营预算收入0.38亿元。国有资本经营预算支出总量0.38亿元。其中本级国有资本经营预算支出0.27亿元，国有资本经营预算调出0.11亿元。当年收支平衡。

4.社会保险基金预算

全市收入总量32.56亿元。其中企业职工基本养老保险基金5.37亿元；城乡居民基本养老保险基金2.66亿元；机关事业单位基本养老保险基金12.65亿元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金7.23亿元；城乡居民医疗基本医疗保险基金3.53亿元，工伤保险基金0.52亿元；失业保险基金0.46亿元；长期护理保险基金0.14亿元。支出总量23.53亿元。收支相抵，当年结余9.03亿元，年末滚存结余53.36亿元。

（四）2026年财政支持的重点

聚焦“四件大事”、聚力“四个创建”“四个走在前列”，重点支持以下领域工作：一是促进社会和谐稳定。安排资金1.09亿元，主要用于社区治理信息化平台建设、公共安全设施维护、社会救助与福利保障等，夯实基层治理基础，提升公共服务与社会管理水平。二是推动经济社会高质量发展。安排资金3.64亿元，支持产业扶持、科技创新、中小企业发展、人才引进与培训、农产品物流补贴、提振消费等，增强经济发展内生动力，发挥消费对经济增长的拉动作用；安排资金1.25亿元，统筹推进新型城镇化和乡村全面振兴，巩固拓展脱贫攻坚成果;安排资金0.15亿元，支持浪卡子苏格绵羊全产业发展。三是推进生态文明高地建设。安排资金2.39亿元，重点实施生态保护区修复治理、污染防治设施建设、南北山绿化等项目，持续改善生态环境，推动绿色可持续发展。四是保障社会事业健康发展。安排资金1.19亿元，支持医疗卫生机构能力建设、社会保障体系完善、自主择业干部（军休人员）医疗保险、就业创业帮扶、医疗人才“组团式”援藏、疾病预防等民生工作，不断增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。五是加强市政基础设施建设。安排资金3.7亿元，用于城镇功能提升、市政道路建设、生活垃圾处置等城市基础设施项目，进一步提升城市公共服务能力。六是支持教育优先发展。安排资金1.94亿元，保障教育领域重点项目实施，推动教育资源均衡配置，全面提升教育教学质量。七是促进文化旅游发展。安排资金0.25亿元，用于支持文旅产业升级，丰富公共文化服务供给，深化文旅融合，增强文化软实力。八是保障政府债务付息。安排资金1.83亿元，专项用于政府债务付息，维护财政稳健运行，防范债务风险。九是落实民生实事项目。安排资金1.86亿元，专项用于实施昌珠寺下穿隧道、残疾人助残工程、农牧区生命防护工程等10件贴近民众需求的民生实事，切实解决群众急难愁盼问题，提升民生福祉。

三、扎实做好2026年财政管理改革工作

（一）提高财政资源统筹配置水平。盯紧重点税源、重点行业、重点地区，加强涉税部门联动协作，全力组织入库，确保财政平稳运行；加强财政资源统筹配置，集中力量办大事，扎实落实各级党委、政府重大战略决策部署；学好、吃透、用活国家各类政策，加强部门联动，形成工作合力，做好项目储备和前期工作，积极向上跑办，全力争取国家和自治区政策、项目、资金等各类支持。

（二）持续保障民生，增进民生福祉。坚持在发展中保障和改善民生，健全民生领域投入保障机制，促进民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，确保民生投入持续保持在80%以上。用好中央增发国债等资金，提升防灾减灾能力。努力建设高质量教育体系，促进基础教育优质均衡发展。织密扎牢社会保障安全网，加大技能人才培养力度，落实好教育、养老、医疗、优抚等方面补助政策，分类做好社会救助工作。

（三）狠抓预算执行，提升财政资金效益。坚持预算法定，强化预算约束，用好财政直达资金机制，合理加快财政支出进度。坚持党政机关“过紧日子”不动摇，严格执行各项经费开支标准，从严从紧控制一般性支出，从严从紧核定“三公”经费。深化零基预算改革，打破支出固化僵化格局，重点提升财政资金使用效益。强化预算执行和预算安排挂钩机制，严格按照“谁花钱谁负责的”原则，落实预算单位主体责任，将预算执行进度、实施绩效等纳入预算编审要素，与单位年度预算挂钩，切实解决预算执行慢、结余结转规模大、资金效益差等问题。

（四）防范化解风险隐患，守牢经济安全底线。统筹好地方债务风险化解和稳定发展两件大事，强化政府债务管理和到期债务本息偿付责任，加大跨部门协同监管和追责问责力度，坚决遏制新增隐性债务，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控，防范政府债务风险。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，深化绩效管理，防范基层运行风险，强化库款监测预警，严格控制暂付性款项，防范库款不足风险。

（五）强化财政监督管理，严格纪律约束。坚持依法理财，强化财会监督作用，督促预算单位履行主体责任，对预算完整性、规范性、真实性以及执行结果负责。强化日常监管与专项监督同向推进、同向发力，健全完善信息沟通、线索移送、成果共享机制，促进各类监督更好发挥协同效应，推动依法理财、科学理财、廉洁理财等各项要求落实落细落到位。

（六）强化衔接调度，应统尽统增加值指标。继续通过召开座谈会、实地走访、电话调度等方式，积极主动与市统计局、人社局、医保局、人行山南分行、忠信融资担保公司、各保险公司等单位加强沟通衔接，层层压紧压实工作责任，切实做到三次产业增加值指标应统尽统、应纳尽纳。

（七）自觉接受各方监督，积极回应各方关切。主动接受人大依法监督和政协民主监督，严格执行人大及其常委会相关预算决议和决算决议，对预算执行中的重要变化，及时向人大报告说明。认真研究办理人大代表议案和建议，通过沟通走访，座谈、专题调研等形式，广泛听取意见，凝聚共识。扎实抓好巡视、巡察、审计及各类监督检查发现的问题整改，建立健全整改落实和跟踪问责机制，坚决防止问题反弹。持续深化预决算公开，全力打造透明、规范的“阳光财政”。

编辑：刘亚娟